干货！新移民登陆美国如何进行税务筹划

美国的税法多种多样，很多人移民美国前没有提前做好计划，不仅复杂的税收制度让人头疼，辛苦赚来的血汗钱在继承孩子时也有可能被美国国税局占去大半，蒙受损失。 很多人在移居美国后意识到了问题的严重性，但遗憾的是，在最佳计划时间制定的税务计划中，非美国公民错过了移居美国前能做的最好的投资，提前计划，提前计划

1 .把资产换成现金源源不断地带到美国，就不用纳税了吧？ 这取决于你是否是美国税务居民。 对于美国税务居民，在海外任何地方出售资产，也取决于你的资产被出售后是赚了还是亏了。 亏损的话不需要征税。 如果你赚钱了，你需要按照美国国税局的税法税率交税。 当然，海外交给当地的税金也可以用于扣除。 如果2020年拿到绿卡，但一直没有注册，计划今年8月之前在美国注册的话，我的资产买卖在注册登录前可以不报税吗？ 第一，登陆成为美国税务居民，届时开始结算。 登陆前不需要报税。 因为你还没有成为美国的税务居民。 但是请注意，登陆前在美国停留的时间超过183天的话，那就有可能成为那个税务居民3 .你太太的孩子做了，老师不去的话，资产不会以老师的名义征税吗？ 老师没有去美国当税务居民。 如果资产都在老师名下，就不需要征税也不需要申报。 4 .中国的房地产有贷款部分。 出售后，用纯利润纳税吗？ 美国的纳税标准，基于你的利益。 这与贷款无关。 用100万买房子，不管贷款是50万还是90万，用200万卖的话，需要支付100万的资本增值所得税。 以90万出售的话，如果资本损失是10万美元的话，就不用交税了

5 .女性收入较低，作为主要申请人，男性不予申请。 女性在登陆前是否应该出售本人名下所有增值的房产。 女性在登陆前是否应该出售本人名下所有增值的房产。 登陆后，不需要支付美国的资本增值所得税。 6 .妇女的出售收入存入国内戌海外银行卡，登陆前这部分财产是否应当由银行出具资产证明并公证？ 这个资产的一部分可以免税吗？ 强烈建议计划申请移民美国的人在移民前把所有资产都列出来，如果可能的话也要公证。 这部分财产是在移民前，也就是成为美国税务居民之前，出售房屋所得的收入，所以不需要交税7。 女性上岸后，男性从国内汇款给女性，用于购房和生活。 能否免税原则上是免税的。 因为没有美国国籍的外国人将海外财产赠与美国人时，不能免税

8 .作为新移民，带现金去美国有限额吗？ 入境美国没有限制，但一万美元以上必须申报。 只申报，不发生税金问题9 .移民前买的人寿保险、理赔款申报收入吗？ 虽然理赔不视为收入，但保险分红时，超出本金需要纳税申报10。 注册出售房地产，有免征额吗？ 在什么情况下可以获得豁免额？ 如果出售房屋符合美国税法关于自住房屋的规定，出售所得可以享受免税。 收入全部免除或部分免除，最多可享受25万美元的免税。 (已婚，合并申报者的话，可以享受50万美元的免税。 )收入超过免税时需要支付所得税。 以下是适用于主要自住住宅免税的三个条件。 符合所有权的测试)在销售日前5年拥有该房产至少2年)满足使用测试(销售日前5年，居住在该房产至少2年)的销售日前2年，未使用房屋销售利润免税额

11.1两年后可能会申请绿卡，目前国内的资产包括股票、信托、房地产、存款、保险等该如何处置？ 如何带走资产，保证买房的生活需求？ 你怎么重新管理钱？ 国内资产最好在登陆美国成为税务居民之前转移或出售。 持有境外资产且总额较大的，可以设立境外信托，将部分或全部境外资产转移至信托内进行资产隔离。 从中国境内向美国汇款有限制，根据目前中国外汇管理局的规定，每人每年只能汇款50，000美元。 所以，我很早就拿到了12 .绿卡，但是还没有注册。 我打算在今年8月之前登记，2021年纳税申报时应该从1月1日开始还是从登记日开始？ 其实，是根据是否满足183天的测试和绿卡的测试来鉴定成为美国税务居民的出发点。 如果在登陆美国之前经过183天的实际居留测试，没有超过183天的话，成为美国税务居民的出发点是从获得绿卡后正式登陆美国之日起同时满足183天的测试和绿卡的测试，那就早点但是，如果通过绿卡测试的上一年通过了183天的居住测试，年度税务居民的起始日期将为1月1日至13日。 成为美国纳税居民后，中国公司创造的利润也需要支付美国税吗？ 这是完全错误的理解。 美国的全球税收制度以个人收入为对象，但持股公司是另一个实体。 如果纳税人拥有中国公司的股份，且来自该公司的利润未通过红利分配给纳税人，则纳税人无需为所拥有的来自中国公司的利润缴纳美国税。 例如，如果一家纳税人拥有的中国公司每年盈利1000万元人民币，但没有从公司获得红利，就没有必要了

14 .美国的遗产税有追溯期吗？ 根据美国的遗产税制度，采取先征税后分配的方式。 这意味着遗产管理人或遗嘱执行人可以在财产所有人去世后9个月内，以现金缴纳相关遗产税款后，再进行遗产分配。 如果没有钱交税，可以申请延期支付，但延期最多不超过6个月，所以在美国支付遗产税需要在一定的时间内，将应该支付的遗产税交给美国国税局。 如果在一定期限内不还清，不仅得不到遗产，还可能需要支付巨大的罚款15。 提前把已经在美国的资产转移到孩子的名下，不是不需要赠与税吗？ 把美国银行账户的现金转账给孩子，不管孩子是不是美国人，都要缴纳赠与税。 正确的方法是把钱转账到自己同名的海外账户，从海外转账到孩子名下16。 把资产放在孩子名下，可以避免遗产税吗？ 如果孩子还年轻，你把钱放在他名下，孩子在美国有什么麻烦打官司，就容易被盯上。 另外，如果以后离婚，还有被分财产的风险。 因此，不要这样计划赠与税和遗产税。 最好的方法是设立信托，提前把钱放在孩子的信托里。 这样可以避免财产损失的各种风险，有效地避免赠与税和遗产税